Как трансформировать ИИС старого типа в новый

Трансформация ИИС проходит в два этапа: сначала в Т‑Инвестициях, а затем в налоговой службе. После того как вы трансформировали ИИС в Т⁠-⁠Инвестициях, вам нужно подать заявление о трансформации в налоговую, иначе вы можете потерять право на налоговые вычеты по ИИС.

Как трансформировать ИИС в Т⁠-⁠Инвестициях?

Трансформировать ИИС старого типа в ИИС⁠-⁠3 можно двумя способами: в обновленном приложении Т‑Инвестиций (версии 6.28 и новее) или в чате с поддержкой. Подробнее про ИИС нового типа

В обновленном приложении Т‑Инвестиций:

  1. В разделе «Главная» нажмите на ваш ИИС, а затем на значок ⬢ в правом верхнем углу экрана.
  2. Пролистайте список настроек счета вниз и выберите пункт «Сменить на ИИС⁠-⁠3».
  3. Прочитайте условия конвертации, нажмите «Открыть ИИС⁠-⁠3» и подтвердите трансформацию. Когда вы подтвердите открытие ИИС⁠-⁠3, отменить трансформацию уже не получится.
    В настройках счета можно самостоятельно трансформировать ИИС в ИИС⁠-⁠3

Если у вас нет возможности обновить приложение Т‑Инвестиций до последней версии, трансформировать ИИС можно через чат с поддержкой: в приложении Т‑Инвестиций или в личном кабинете на сайте tbank.ru. Для этого напишите в чат с поддержкой: «Хочу трансформировать ИИС».

Трансформация ИИС проходит в два этапа: сначала в Т‑Инвестициях, а затем в налоговой службе. Когда вы смените тип ИИС у брокера, вам нужно будет подать заявление о трансформации счета в налоговую.

При переходе на ИИС нового типа можно зачесть срок владения старым ИИС, но не более трех полных лет и периода между днем трансформации и началом года, в котором она была.

Например, вы открыли свой старый ИИС четыре года назад и решили его трансформировать в сентябре 2024 года. При переходе на ИИС нового типа зачтется 3 полных года до 2024 года + 8 месяцев с января по сентябрь в 2024 году. Срок действия нового ИИС после трансформации составит 3 года и 8 месяцев.

Налоговая база будет рассчитываться отдельно по старому ИИС и отдельно — по новому. Если вы хотели получить вычеты по старому ИИС в этом году, лучше сделать это до трансформации счета в ФНС. Какие типы вычетов есть на ИИС

В какой срок нужно подать заявление о трансформации ИИС в налоговую?

Если в 2024 году вы трансформировали старый ИИС в ИИС нового типа, вам нужно подать заявление о трансформации ИИС в налоговую до 1 февраля 2025 года. Иначе вы можете потерять право на налоговые вычеты не только по счету ИИС, который трансформировали, но и по другим счетам ИИС, которые вы открыли в 2024 году.

Кроме того, если вы пополняли ИИС с 2021 по 2023 год, нужно подписать заявление на получение вычета типа А, если вы его еще не получили. После завершения трансформации ИИС получить вычеты за прошлые годы не получится. Подробнее о том, как подать заявление на вычет

Как заполнить и подать заявление о трансформации ИИС в ФНС?

Подать такое заявление можно двумя способами: в электронной форме через личный кабинет налогоплательщика или в бумажном виде, отправив бланк по почте или посетив отделение ФНС по месту вашей регистрации.

Как получить доступ в личный кабинет налогоплательщика

Авторизуйтесь в личном кабинете налогоплательщика — сделать это можно с помощью подтвержденного аккаунта на Госуслугах. Для этого на странице авторизации выберите пункт «Войти через Госуслуги (ЕСИА)». Получить подтвержденный аккаунт на Госуслугах можно онлайн через Т‑Банк.

Получите электронную подпись (ЭП), — она необходима для подачи документов онлайн. Чтобы получить ЭП, откройте главную страницу личного кабинета налогоплательщика → наведитесь на свои ФИО в правом верхнем углу сайта → «Настройки профиля» → «Электронная подпись».

Вы можете выбрать один из трех вариантов получения подписи. Самый простой способ — «Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России». Для него потребуется просто задать пароль. Генерация электронной подписи длится от 30 минут до суток.

Когда ЭП будет готова, в нижней части той же страницы будет написано «Сертификат электронной подписи успешно выпущен».

Подробнее про личный кабинет налогоплательщика

Проще всего подать заявление о трансформации ИИС в электронной форме. Вот как это сделать:

  1. Перейдите в раздел «Каталог обращений» → «Индивидуальные инвестиционные счета и долгосрочные сбережения» → «Заявление о применении в отношении договора на ведение ИИС, заключенного до 31 декабря 2023 (включительно), налоговых вычетов на ДСГ».
  2. Выберите трансформированный счет ИИС и подтвердите трансформацию паролем от электронной подписи.

Если при заполнении онлайн-заявления в выпадающем списке нет нужного вам ИИС, выберите вариант «Добавить новый» и введите реквизиты ИИС вручную:

  • Номер договора, дата открытия счета. Их можно получить в чате с поддержкой Т⁠-⁠Инвестиций. Для этого напишите «Узнать номер договора и дату открытия счета ИИС».
  • Дата заключения договора — аналогична дате открытия счета.
  • ИНН. В этом блоке указывается ИНН организации, в которой вы открыли ИИС, — укажите 7710140679.
  • КПП — укажите 771301001.
Как подать заявление о трансформации ИИС в бумажном виде

Чтобы подать заявление, скачайте бланк, распечатайте его и заполните по нашей инструкции. затем вы сможете отправить его по почте или подать при личном визите в отделение ФНС по месту вашей регистрации.

Бланк заявления PDF

Образец заполненного заявления PDF

Важные нюансы при заполнении и подаче заявления:

  • поля нужно заполнить от руки большими печатными буквами либо распечатать на принтере в черно-белом или синем вариантах — односторонней печатью;
  • если какие⁠-⁠то клетки в заявлении остались пустыми, нужно поставить в них прочерки;
  • в заявлении не должно быть помарок, исправлений и опечаток;
  • подавать заявление можно только в ФНС по месту регистрации владельца ИИС.

Ниже рассказали, как заполнить каждый из блоков в заявлении о трансформации ИИС.

Шапка заявления. Укажите свой ИНН и код налогового органа по месту регистрации.

Эти данные можно найти в личном кабинете налогоплательщика: в правом верхнем углу наведите на иконку человека рядом с вашими ФИО → пункт «Сведения». ИНН можно найти в разделе «Персональные данные», там же стоит проверить, верно ли указан ваш адрес регистрации. Если адрес регистрации верный, код и адрес своего налогового органа можно узнать в соседнем разделе «Инспекции». Как встать на учет в нужном налоговом органе

Блок «Сведения о налогоплательщике». Крупными печатными буквами укажите свои фамилию, имя, отчество и дату рождения. Оставшиеся пустые клетки заполните прочерками.

Блок «Сведения о документе, удостоверяющем личность». Заполните с учетом следующих правил:

  • Тип документа. Для паспорта гражданина России укажите код 21.
  • Серия и номер паспорта. Укажите серию и номер документа, обязательно оставив пустой квадрат после серии. Оставшиеся пустые клетки заполните прочерками.
  • Номер записи ЕРН. Заполните прочерками, если вы указали свой ИНН в шапке заявления.

Блок «Данные договора на ведение ИИС». Заполните с учетом следующих правил:

  • Наименование налогового агента. Крупными печатными буквами укажите АО «ТБАНК». Между двумя словами оставьте пустую клетку без прочерка, а кавычки расположите в отдельных клетках. Оставшиеся пустые клетки заполните прочерками.
  • ИНН. В этом блоке указывается ИНН организации, в которой вы открыли ИИС, — 7710140679.
  • КПП — 771301001.
  • Номер договора и дата открытия счета. Чтобы узнать их, напишите «Узнать номер договора и дату открытия счета ИИС» в чат с поддержкой Т⁠-⁠Инвестиций. Оставшиеся пустые клетки в бланке заявления заполните прочерками.
  • Дата заключения договора — аналогична дате открытия счета.
  • Номер контактного телефона — номер вашего телефона в формате 89XXXXXXXXX.

Нижняя часть заявления. Здесь вам нужно заполнить только левый блок:

  • В верхнем поле укажите 1, если заявление будете подавать вы, а не ваш представитель.
  • Если заявление подаете вы, фамилию, имя и отчество указывать не нужно.
  • Если заявление подает ваш представитель, в полях ниже большими печатными буквами укажите его фамилию, имя и отчество.
  • После блока с ФИО поставьте подпись и дату заполнения заявления.

Правый блок в нижней части заявления заполнит работник налогового органа.

Оставьте заявку на новый ИИС