Однодневные облигации: что это и как купить. Сохранение налогов на счету до конца года.
Однодневные облигации имеют срок погашения всего один день. Зачем приобретать такие ценные бумаги и как это делать себе не в убыток, читаем дальше.
Что такое однодневные облигации?
Однодневные облигации – это ценные бумаги, которые выпускает эмитент, с остаточным сроком погашения один день. Они дают инвестору возможность получить заранее известную прибыль к дате погашения. На финансовом рынке их еще называют "овернайт", что с английского переводится как "через ночь". Однодневные облигации имеют свою номинальную стоимость, доходность и рыночную цену. При этом у них нет купона.
Доходность этих ценных бумаг
Однодневные облигации - это дисконтные бонды. У них нет купона, эмитент размещает их по цене ниже номинала, а погашает по номиналу на следующий день. Это и дает доходность.
К примеру, размер дисконта по однодневным бондам ВТБ составляет менее 0,02 процентов.
Преимущества:
· Низкая стоимость. Эти облигации продаются по цене ниже номинальной.
· Нет просадок по цене, ведь облигации не доходят до вторичного рынка.
· Можно припарковать свободные деньги на один день.
Из недостатков хотелось бы отметить главный – низкую доходность, а если учесть комиссии брокера и биржи, то сделка может быть в убыток. Поэтому перед вложением в однодневные бонды стоит все посчитать.
Так что, если вы хотите вложить крупную сумму денег в облигации с минимальным риском, то однодневные бонды – это хороший вариант.
Как работает рынок однодневных бумаг?
Основным эмитентом однодневных бумаг в России является
$VTBR Он выпускает облигации каждый день на сумму 75 миллиардов рублей. Делается это для того, чтобы использовать избыточную ликвидность или чтобы вложить деньги в другие инструменты с фиксированной доходностью. Участники рынка в основном выкупают 30–50 %.
Как купить однодневную облигацию?
Купить однодневные облигации несложно. В 10–11 часов утра по московскому времени, ВТБ объявляет о том, что собирается выпустить однодневные облигации.
Такие облигации маркируются "КС-3". Выбрав подходящий вариант, можно увидеть подробности по нему:
· сумма к размещению,
· количество размещаемых облигаций,
· цена от номинала,
· доходность.
Заявки на покупку принимают с понедельника по четверг с 16:00 до 16:30 по московскому времени, в пятницу – с 15:00 до 15:30. На следующий день в 12:00 облигации погашают, и на счет инвестора зачисляются деньги. В одном лоте обычно 10 облигаций номиналом в 1 000 рублей. Их продают с дисконтом по 99,98 % от номинала.
Все дело в расчетах налога при выводе денежных средств с брокерского счета.
Когда вы снимаете деньги со своего брокерского счета, брокер рассчитывает ваш финансовый результат и удерживает налог, который потом перечисляет в бюджет.
Если сумма налога от финансового результата по сравнению с суммой вывода:
Больше —то удерживается налог только от суммы вывода.
Меньше — то удерживается налог от финансового результата.
Не понятно? Давайте на примерах.
1️⃣ Допустим, инвестору приспичило вывести 100 000 рублей с брокерского счета. Весь год он успешно торговал. Прибыль по сумме всех операций составила 700 000 рублей. Тогда при выводе средств будет начислен налог (13%) — 91 000 рублей. В итоге инвестору капнет на счет всего 9 000 рублей 😳.
2️⃣ Тогда он решает схитрить. Вывести не 100 000 рублей, а 90 000 рублей. Эта сумма меньше налога в 91 000 рублей. Следовательно брокер удержит налог от суммы вывода — с 90 000 рублей. То есть налог составит 11 700 руб., а на руки инвестор получит 78 300 руб.
Нооо если купить однодневные облигации, а выплату номинала и купона отправить на расчетный банковский счет, то мы сможем получить всю сумму без налога.
К сожалению данную процедуру проще делать через Брокера ВТБ. Так как по это есть вся инфраструктура плюс комиссии намного ниже.