Оценка финансового состояния ПАО Группа ЛСР за 2023 год. Определение инвестиционного риска, вероятности дефолта. Анализ финансовых показателей и выпусков облигаций в обращении

Войти

АНАЛИЗ ЭМИТЕНТА: ПАО "Группа ЛСР" (за 2023 г.) ⚡️🔥 Оценка финансового состояния, определение инвестиционного риска, степени вероятности дефолта в отношении рассматриваемого предприятия, финансовых показателей. 🗞️ Выпуски облигаций в обращении: {$RU000A100WA8} {$RU000A100ZL8} ➖ ➖ ➖ ➖ ➖ ➖ (Расчет выполнен по итогам финансовой отчетности (РСБУ) предприятия за 2023 г.). ➖ ➖ ▫️ Коэффициент абсолютной ликвидности 1,07 (норма >0.7) ✅ ▫️ Коэффициент срочной ликвидности 1,81 (норма >1) ✅ ▫️ Коэффициент текущей ликвидности 1,81 (норма>1.75) ✅🔶 ▫️ Коэффициент, показывающий долю оборотных средств в активах 0,25 (норма>0.5) 🔶🔴 ▫️ Коэффициент капитализации 1,4 (норма от 0 до 1.5) ✅ ▫️ Коэффициент, отражающий долю собственных оборотных средств во всех оборотных активах (-1,36) (норма>0.5) 🔴 ▫️ Коэффициент автономии 0,42 (норма>0.5) 🔶 ▫️ Коэффициент финансовой устойчивости 0,86 (норма>0.8) ✅ ------ 📊 Оценка финансового состояния: [🟥1...100🟩] ОФС=64,7 🛡️ Уровень ФС: удовлетворительное 🚥 Инвестиционный риск (по ОФС) - средний ------ 📝 Вывод: Общая платежеспособность немного ниже нормы, улучшилась в отчетном периоде на 166%. Дефицита ликвидности по наиболее срочным платежам на конец года не было. 22 марта состоялся выход на биржу с очередным выпуском эмиссией 3 млрд.₽. Собственный капитал увеличился на 166% (+), долгосрочные обязательства выросли на 63% (-), краткосрочные сократились на 66% (+). Предприятие незакредитованное, заемный капитал превышает собственный в 1,4 раза. Долговая нагрузка в отчетном периоде уменьшилась на 53% (+). Удачный, с точки зрения финансовых результатов, выдался год для компании. Совокупный доход прирос на 186% (г/г), чистая прибыль на 612%. Это нашло своё отражение и в оценке финансового состояния. Так, ОФС прибавила за отчетный период 54 балла. (*) - динамика указана за отчетный период. ➖ ➖ ₽ Финансовые результаты: - Совокупный доход: 69718 млн. руб. - Чистая прибыль (убыток): 49181 млн. руб. ➖➖➖ ☑️ Не забудьте подписаться на все обзоры эмитентов корпоративных, ВДО облигаций!