Question 1

Зачем нужен брокерский отчет

Accepted Answer

Брокерский отчет — это документ с подробной информацией обо всех операциях по вашему брокерскому счету. В нем отражаются пополнения и выводы денег, сделки, а также остатки по ценным бумагам и валюте.

Брокерский отчет нужен, когда вы хотите посмотреть сделки за определенный период, посчитать суммарную комиссию или сумму пополнений и выводов денег с брокерского счета. Если вы хотите посмотреть аналитику по доходности своего портфеля, в приложении Т-Инвестиций в разделе «Главная» нажмите на нужный вам счет → «Аналитика портфеля».

Подробнее про раздел аналитики

Как заказать брокерский отчет в Т‑Банке

Важно помнить, что брокерский отчет формируется в режиме «Т+3». Это значит, что информация в отчете отображается с задержкой в три рабочих дня.

Например, вы продали 50 акций Газпрома 22 марта 2022 года. Чтобы эти изменения отразились в брокерском отчете, нужно заказать его не раньше 25 марта.

Ниже рассмотрим, как выглядят разные разделы отчета и какая информация в них содержится.

Question 2

Шапка отчета

Accepted Answer

В шапке брокерского отчета указывается следующая информация.

Наименование брокера, а также его ИНН и КПП.

Дата расчета, на которую был выгружен отчет.

Информация об инвесторе: ФИО клиента, номер договора и дата открытия брокерского счета или ИИС.

Отчет о сделках и операциях за выбранный период. Брокерский отчет можно скачать в приложении Т‑Инвестиций, в личном кабинете на сайте tbank.ru, а также в веб‑приложении для iPhoneВеб‑приложение — это оптимизированная версия личного кабинета, входить в которую можно одним нажатием прямо с домашнего экрана iPhone..

В приложении Т‑Инвестиций можно скачать отчет только за один месяц, в то время как в веб‑версии и в личном кабинете на сайте tbank.ru доступен отчет за любой период в течение календарного года.

На вкладке «Главная» нажмите на нужный счет.
На экране этого счета значок ⬢️ в правом верхнем углу → «Отчеты».
Выберите «Брокерский отчет», укажите нужный период → «Скачать».

Если скачать отчет за незавершенный месяц, он сформируется с первого числа месяца по дату формирования отчета.

На вкладке «Главная» нажмите на нужный счет.
На экране этого счета значок ⬢️ в правом верхнем углу → «Справки и отчеты».
Выберите «Брокерский отчет» → укажите нужный период → «Скачать».

В своем аккаунте на сайте tbank.ru нажмите на «Инвестиции» в верхней части экрана.
В левой части экрана нажмите на нужный счет → «Справки и отчеты» в разделе «Действия».
Выберите «Брокерский отчет» → укажите нужный период → «Скачать».

Question 3

Раздел 1. Информация о сделках

Accepted Answer

Раздел 1.1. Информация о совершенных и исполненных сделках на конец отчетного периода. В этом разделе брокерского отчета отражены сделки, по которым биржевые расчеты уже полностью завершены.

При покупке ценных бумаг они отображаются на брокерском счете сразу после исполнения сделки. Однако расчеты и полный переход прав собственности происходят только через два рабочих днях. В данном разделе брокерского отчета будут отображаться как раз только те сделки, расчеты по которым завершены полностью.

Первые столбцы таблицы посвящены уникальным номерам сделки и поручения.

Номер сделки — уникальный номер сделки из внутреннего учета брокера.

Номер поручения — уникальный номер заявки, по которой была совершена сделка.

Признак исполнения — если указано «А», то сделка совершена по подписке на сервис автоследования. Если поле пустое, значит, сделка совершена самостоятельно.

Далее идет информация о дате и времени сделки, а также торговой площадке и режиме торгов.

Дата заключения — дата совершения сделки.

Время — время совершения сделки.

Торговая площадка — место, где была совершена сделка: Б — биржа, ВНБ — внебиржевой рынок.

Вид сделки — покупка, продажа или сделка РЕПО.

РЕПО 1 — прямое РЕПО, РЕПО 2 — обратное РЕПО. Если вы видите сделки РЕПО в своем брокерском отчете, значит, они производились для закрытия технического минуса на счете, например когда вы продаете ценные бумаги и сразу же выводите деньги с брокерского счета. В данном случае РЕПО — это чисто технические сделки, которые не влияют на ваш финансовый результат.

Сокращенное наименование актива — название валютной пары или ценной бумаги.

Код актива — здесь указываются краткие уникальные коды актива (тикер или ISIN).

Цена за единицу — стоимость единицы актива.

Валюта цены — валюта, в которой выражается цена сделки с активом.

Количество — сколько единиц актива куплено или продано.

Сумма (без НКД) — общая сумма сделки, то есть цена актива, умноженная на его количество. В случае с облигациями сумма указывается без учета накопленного купонного дохода (НКД).

НКД — начисленный, но еще не выплаченный купонный доход по облигации. Это часть процентного купонного дохода, который начисляется держателю в соответствии с количеством дней владения купонной облигацией — от даты ее выпуска или даты погашения предыдущего купона.

НКД рассчитывается биржей каждый день и при продаже ценной бумаги не сгорает, а добавляется к цене сделки.

Сумма сделки — у облигаций это общая сумма сделки с учетом НКД, у всех остальных ценных бумаг сумма сделки будет повторять значения из столбца «Сумма (без НКД)».

Валюта расчетов — валюта, в которой прошли расчеты по сделке, она совпадает с валютой цены.

Далее указывается информация по комиссиям от брокера, биржи и клирингового центра.

Комиссия брокера — сумма комиссии, которую брокер удержал поверх суммы сделки.

Валюта комиссии — валюта, в которой брокер списал комиссию. Обычно это та же валюта, в которой торгуется актив.

Комиссия биржи — сумма комиссии, которую удержала биржа.

Валюта комиссии биржи — валюта, в которой биржа списала комиссию. Может отличаться от валюты, в которой торгуется актив.

Комиссия клир. центра — сумма комиссии, которую удержал клиринговый центр биржи. Это организация, которая отвечает за денежные расчеты при торговле ценными бумагами.

Валюта комиссии клир. центра — валюта, в которой клиринговый центр списал комиссию. Может отличаться от валюты, в которой торгуется актив.

Ставка РЕПО (%) — процентная ставка по сделкам РЕПО. Этот столбец не заполняется для обычных сделок по покупке и продаже активов.

Гербовый сбор — это специальный налог, который введен законодательством Гонконга и взимается только при торговле акциями китайских компаний с Гонконгской биржи.

Валюта гербового сбора — валюта, в которой списывается гербовый сбор. Может отличаться от валюты, в которой торгуется актив.

В следующих столбцах снова дается информация по датам.

Дата расчетов — дата, в которую были завершены денежные расчеты по сделке.

Дата поставки — дата, в которую активы поставляются на депозитарный счет клиента. У операций с валютой эта ячейка будет пустой, так как на депозитном счете ведется учет только ценных бумаг.

Статус брокера — указывается «К» (комиссионер), так как именно брокер списал комиссию по сделке.

Тип, номер и дата договора — эти столбцы заполняются только при внебиржевых сделках.

Тип расчета по сделке — CLR значит, что расчет по сделке прошел через клиринговую организацию (это стандартный тип расчета для сделок на бирже). Для внебиржевых сделок тип расчета обозначается буквами NET. Остальные возможные сокращения перечислены в конце брокерского отчета, в разделе 6.

Брокерский отчет формируется в режиме «Т+3», то есть информация в нем отображается с задержкой до трех рабочих дней.

Например, вы продали 50 акций Газпрома 22 марта 2022 года. Чтобы увидеть эти сделки в брокерском отчете, нужно заказать его не раньше 25 марта.

Число биржевых заявок не равно числу сделок. При покупке или продаже активов биржевая заявка может исполниться несколькими сделками. Например, если на бирже не хватает объема, чтобы исполнить вашу заявку одной сделкой, поручение будет разбито на несколько сделок. В брокерском отчете такие операции имеют разные номера сделки, но единый номер поручения.

Иногда в брокерском отчете могут появляться сделки, на которые вы не давали прямых поручений. Эти операции нужны либо для покрытия технического минуса по итогу торгового дня, либо для совершения сделок овернайт:

1. Технический минус. Может возникнуть при маржинальной торговле, а также если вы используете деньги, полученные от сделки с незавершенными расчетами.

Например, вы продали акцию и тут же хотите вывести деньги. По большинству сделок деньги от биржи приходят только через два рабочих дня. Но Т-Банк позволяет вам снять деньги сразу же — это реализуется с помощью сделок РЕПО или покупки и продажи валюты в режимах TOM и TOD. Эти сделки бесплатны и не влияют на ваш финансовый результат.

2. Сделки овернайт. Иногда брокеру нужно взять взаймы ценные бумаги на ночь между двумя торговыми сессиями. Такие операции тоже оформляются как сделки РЕПО, но по ним в столбце «Ставка РЕПО (%)» будет указано −0,5%. Это значит, что по итогу такой сделки инвестор получит вознаграждение в размере 0,5% годовых от суммы сделки. Чтобы включить или выключить овернайты, в мобильном приложении Т-Инвестиций выберите вкладку «Портфель» → ⬢️ → «Овернайт». Что такое овернайт на брокерском счете

В этом разделе отображается информация о биржевых и внебиржевых сделках, расчеты по которым еще не прошли. Дата расчетов по сделке зависит от режима торгов, по которому торгуется актив. Чаще всего расчеты производятся через два рабочих дня после исполнения сделки.

Название столбцов таблицы этого раздела соответствуют таблице из раздела 1.1 «Информация о совершенных и исполненных сделках на конец отчетного периода».

Тут отображаются только внебиржевые офсетные сделки. Зачастую этот раздел будет пустым.

Здесь отображается вторая часть сделок РЕПО, которые заключил клиент. Сейчас в Т‑Банке таких сделок нет, поэтому раздел будет пустым.

Question 4

Раздел 2. Операции с денежными средствами

Accepted Answer

Этот раздел состоит из нескольких таблиц. В первой приведена краткая информация по всем типам валют.

Валюта — краткое название валюты, информация по которой указана в этой строке.

Входящий остаток на начало периода — количество валюты на счете на первое число периода, за который сформирован брокерский отчет.

Исходящий остаток на конец периода — количество валюты на счете на последнее число периода, за который сформирован брокерский отчет.

Плановый исходящий остаток на конец периода (с учетом не исполненных на дату отчета сделок) — остаток на конец периода с учетом совершенных сделок, расчеты по которым еще не прошли.

Задолженность клиента перед брокером — долг перед брокером в виде неоплаченных комиссий.

Сумма непокрытого остатка — долг перед брокером за сделки с кредитным плечом в режиме маржинальной торговли.

Задолженность клиента перед депозитарием (справочно) — не заполняется.

В следующих таблицах раздела отображается детальное движение средств по каждой из валют на брокерском счете:

пополнение счета и вывод денег;
сумма покупок и продаж (обмен этой валюты на другие);
сумма комиссий за сделки;
удержание налога по счету;
списание комиссии за обслуживание по тарифному плану;
получение дивидендов и купонов.

По каждой валюте формируется отдельная таблица с информацией о движении средств.

Дата — дата совершения операции. Отсутствует для покупки/продажи, комиссий, РЕПО.

Время совершения — время совершения операции. Отсутствует для покупки/ продажи, комиссий, РЕПО.

Дата исполнения — дата завершения расчетов.

Операция — конкретный тип операции, например выплата дивидендов или списание комиссии за сделки.

Сумма зачисления — сколько денежных средств зачислили на брокерский счет за период брокерского отчета.

Сумма списания — сколько денежных средств списали.

Примечание — название актива, с которым связана операция, например название акции при получении дивидендов или удержании налога с этих дивидендов.

Question 5

Раздел 3. Движение по ценным бумагам и производным финансовым инструментам

Accepted Answer

Раздел 3.1. Движение по ценным бумагам инвестора. Этот раздел покажет изменение количества каждого актива, с которым вы заключали сделки в отчетном периоде.

Сокращенное наименование актива — название ценной бумаги.

Код актива — тикер или другой уникальный код актива.

Место хранения — в каком депозитарии хранится актив.

Входящий остаток — сколько бумаг было на начальную дату периода, за который сформирован брокерский отчет.

Зачисление — сколько было куплено бумаг за период брокерского отчета.

Списание — сколько было продано бумаг за период брокерского отчета.

Исходящий остаток — количество ценных бумаг на конец периода, расчеты по которым уже произведены.

Плановый исходящий остаток — будет отличаться от графы «Исходящий остаток», если есть сделки, расчеты по которым еще не завершены.

Если на момент формирования отчета подключена услуга «Маржинальная торговля» и с помощью услуги были проданы активы, то в поле «Плановый остаток» будет отображаться долг по ценным бумагам перед брокером.
В плановом исходящем остатке может быть отрицательная позиция — это шорт по акциям. В исходящем остатке (не плановом) его не будет, так как отрицательная позиция переносится с помощью сделок репо.

В этом разделе отображается информация о списании, начислении и плановом остатке по фьючерсам.

Наименование контракта — краткое название фьючера.

Код контракта — биржевой код фьючерса.

Наименование актива — название базового актива, на который заключили фьючерсный контракт.

Входящий остаток — количество фьючерсов на начало периода брокерского отчета.

Зачисление — сколько фьючерсов было куплено за период брокерского отчета.

Списание — сколько фьючерсов было продано за период брокерского отчета.

Исходящий остаток — количество фьючерсов на конец периода брокерского отчета (расчеты по этим фьючерсам уже произведены).

Плановый исходящий остаток — количество фьючерсов, сделки по которым совершены, но расчеты на конец периода брокерского отчета еще не произведены.

В этом разделе отображается информация о позициях по фьючерсам, открытым на конец каждого торгового дня периода: их количество, вариационная маржа и гарантийное обеспечение, которое блокировалось на счете для обеспечения позиции.

Дата расчета — дата списания или начисления вариационной маржи по фьючерсу.

Наименование контракта — краткое название фьючерса.

Код контракта — биржевой код фьючерса.

Позиция на начало дня — количество фьючерсов на начало торгового дня.

Позиция на конец дня — количество фьючерсов на конец торгового дня.

Вариационная маржа на конец дня — промежуточный финансовый результат по фьючерсу на конец торгового дня.

Гарантийное обеспечение — сумма в рублях, которая блокируются на счете для поддержания позиции по фьючерсу.

Question 6

Раздел 4. Справочная информация об активах из брокерского отчета

Accepted Answer

Раздел 4.1. Информация о ценных бумагах. Здесь указывается подробная информация о каждой ценной бумаге, которая встречалась в отчете.

Сокращенное наименование актива — название ценной бумаги.

Код актива — уникальный биржевой код актива. По акциям и паям фондов отображается тикер, по облигациям — ISIN.

Код государственной регистрации — отображается только по российским бумагам.

Наименование эмитента — полное юридическое наименование эмитента, то есть компании, выпустившей эти ценные бумаги. У депозитарных расписок эмитентом будет банк‑посредник, а не сама компания, выпустившая акции.

Тип — класс ценной бумаги: облигация, акция, депозитарная расписка или пай фонда. Также тут указывается налоговый статус эмитента: резидент или нерезидент РФ.

Акции обыкн — акции обыкновенные.

Акции прив — акции привилегированные.

Акции КО обык рез — акции кредитных организаций обыкновенные резидентов.

Акции КО прив — акции кредитных организаций привилегированные.

Акции прочих нерез — акции прочих нерезидентов.

Депозитарн расписки — депозитарные расписки.

Паи, ин. фонд нерез — паи инвестиционных фондов нерезидентов.

Обл органов власти — облигации органов власти.

Облигации муницип — облигации муниципальные.

Обл прочих рез — облигации прочих резидентов.

Обл банков нерез — облигации банков нерезидентов.

Указывается подробная информация о внебиржевых ценных бумагах, которые встречались в отчете и которые не квалифицируются как ценные бумаги согласно принятым стандартам Банка России.

Столбцы этой таблицы соответствуют таблице из раздела 4.1 «Информация о ценных бумагах», но здесь есть еще один дополнительный столбец:

ISIN — международный идентификационный код ценной бумаги, состоящий из 12 букв и цифр. Подробнее про ISIN

Здесь указывается подробная информация о каждом фьючерсе, который встречался в отчете.

Вид контракта — вид производного финансового инструмента.

Наименование контракта — краткое название фьючерса.

Код контракта — биржевой код фьючерса.

Наименование актива — название базового актива, на который заключили фьючерсный контракт.

Тип контракта — тип фьючерсного контракта: поставочный или расчетный.

Пункт цены — минимальный шаг изменения цены фьючерса.

Валюта пункта цены — валюта, в которой оценивается пункт цены по фьючерсу.

Question 7

Раздел 5. Расшифровка дополнительных кодов, используемых в отчете

Accepted Answer

Тут можно найти расшифровку всех остальных кодов и сокращений, которые встречаются в брокерском отчете.

К — комиссионер. Встречается в первой части брокерского отчета. Означает, что по этой сделке комиссию списывал брокер.

CLR — клиринг. Расчет по сделке прошел через клиринговую организацию. Это стандартный расчет по биржевой сделке.

ВНБ — внебиржевая сделка. Расчет по сделке прошел через сервис внебиржевых сделок Т-Инвестиций.

НКЦ — клиринговый центр при сделках на Московской бирже НКО НКЦ (АО).

МФБ — клиринговый центр при сделках на Санкт-Петербургской бирже НКО‑ЦК «Клиринговый центр МФБ».

ГС — генеральное соглашение. Относится к внебиржевым сделкам. В таких сделках брокер заключает с контрагентом соглашение, в рамках которого и происходит поставка внебиржевого актива.

ДКП — договор купли-продажи. Отображается только по внебиржевым сделкам. В этом случае между брокером и контрагентом заключается разовый договор на поставку внебиржевого актива.

СоР — соглашение о расторжении договора. Также относится к внебиржевым сделкам, означает расторжение такой сделки.

ДР — договор РЕПО.

DVP — поставка против платежа (Delivery Versus Payment). Способ торговли на бирже, при котором активы поставляются на счет покупателя только после получения оплаты.

RVP — получение против платежа (Receive Versus Payment). Это та же самая сделка, что и DVP, но DVP — это сделка со стороны покупателя, а RVP — со стороны продавца.

DFP — поставка, свободная от платежа (Delivery Free‑of‑Payment). Способ торговли на бирже, при котором активы поставляются на счет покупателя еще до получения оплаты.

RFP — получение, свободное от платежа (Receive Free‑of‑Payment). Это та же самая сделка, что и DFP, но DFP — сделка со стороны покупателя, а RFP — со стороны продавца.