За что меня могут оштрафовать при валютных операциях?
Вот за что может оштрафовать налоговая:
Мы должны фиксировать нарушения и сообщать о них в Банк России. Это требование статьи 23 закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
Избежать штрафов при валютном контроле
Чтобы избежать штрафов, рекомендуем перевести контракт в Т‑Бизнес: наш валютный контроль подскажет, какие документы и когда нужно предоставить.
Еще валютный контроль бесплатно проверяет документы за один рабочий день, дает рекомендации по составлению договоров с зарубежными контрагентами, ставит и снимает контракты с учета.
Как перевести контракт на учет в Т‑БизнесеНа этой странице
- За что меня могут оштрафовать при валютных операциях?
- За какими сроками нужно следить?
- Какой штраф получу, если контрагент расплатится позже даты из контракта либо не вернет аванс за неоказанную услугу или непоставленный товар?
- Какой штраф получу, если не отправлю в банк документы о входящем валютном платеже?
- Мой контракт на учете. Какой штраф получу, если не представлю в банк документы о входящем рублевом платеже?
- Какой штраф получу, если не отправлю в банк справку о подтверждающих документах (СПД) по контракту на учете?
- Какой штраф получу, если не сообщу в банк об изменениях в контракте на учете?
- Какой штраф получу, если не поставлю контракт на учет в срок?
- Какой штраф получу, если сниму контракт с учета в одном банке и несвоевременно поставлю на учет в другом?
- Какой штраф получу, если поставлю контракт на учет несколько раз?
За какими сроками нужно следить?
Сроки зависят от того, что вам нужно сделать.
Подтвердить платеж и перевести деньги с транзитного на валютный счет — не позже 15 рабочих дней со дня, когда получили платеж. День платежа не считается. Как подтвердить платеж
Подтвердить платеж в рублях от нерезидента — не позже 15 рабочих дней со дня, когда получили платеж. День платежа не считается. Как подтвердить платеж в рублях
Переоформить контракт на учете, если внесли в него изменения из раздела 1 ВБК — не позже 15 рабочих дней со дня, когда подписали документ, который внес изменения. День подписания этого документа не считается. Как поставить контракт на учет
Переоформить контракт на учете, если изменились реквизиты, например ФИО или название компании, — не позже 30 рабочих дней с даты, когда внесли изменения в ЕГРИП или ЕГРЮЛ. Как внести изменения в контракт
Поставить контракт на учет в новом банке, если сняли его с учета в другом — не позже 30 рабочих дней с даты, когда сняли контракт с учета. День, в который сняли контракт с учета, не считается. Как перевести контракт из другого банка
Отправить документы, которые подтверждают получение платежа наличными, — не позже 45 рабочих дней после получения платежа. День платежа не считается. Какие документы нужно отправить
Предоставить документы, если поставили контракт на учет без них — не позже 15 рабочих дней с даты, когда поставили контракт на учет. День постановки контракта на учет не считается. Какие документы нужны для постановки контракта на учет
Оформить СПД — не позже 15 рабочих дней с окончания месяца, в котором оформили или подписали подтверждающий документ. День оформления или подписания этого документа не считается. Как оформить СПД
Например, вы оформили акт выполненных работ 20 ноября. Последний день месяца — 30 ноября. Значит, СПД нужно отправить не позже 21 декабря.
Отправить корректирующую СПД — не позже 15 рабочих дней с даты, когда подписали документ, который внес изменения в контракт. День подписания этого документа не считается. Как отправить корректирующую СПД
Сообщить в банк, если проводили платежи в другом банке по контрактам, которые стоят у нас на учете, — не позже 15 рабочих дней с даты, когда получили платеж. Какие данные нужно сообщить в банк
Какой штраф получу, если контрагент расплатится позже даты из контракта либо не вернет аванс за неоказанную услугу или непоставленный товар?
Согласно частям 4 и 5 статьи 15.25 Кодекса об административных правонарушениях РФ налоговая может вас оштрафовать в двух случаях.
Деньги пришли позже даты завершения обязательств по контракту — штраф составит 1/150 ключевой ставки Банка России от суммы сделки за каждый день просрочки. Узнать ключевую ставку Банка России
Например, контрагент заплатил компании аванс на 10 дней позже даты завершения контракта. Сумма аванса — 10 000 $, ключевая ставка Банка России — 16%. Штраф составит: 10 000 $ × 16% × 1/150 × 10 дней = 107 $.
Деньги не пришли совсем — штраф составит от 3 до 10% от суммы рублевого контракта, от 5 до 30% от суммы валютного контракта и договоров займа.
Например, компания должна была получить за работу 15 000 $, но деньги так и не пришли. Максимальный штраф составит: 15 000 $ × 30% = 4500 $.
Если контракт стоит на учете, получите дополнительный штраф:
- ИП или компания — 40 000—50 000 ₽;
- должностное лицо — 20 000—30 000 ₽.
Как избежать штрафа:
- укажите в контракте одинаковые сроки возврата аванса и окончания договора;
- предупредите контрагента, что вам могут назначить штраф за просрочку платежа: контрагент может об этом не знать;
- работайте по полной предоплате.
Что делать, если контрагент не может заплатить вовремя
Что делать, если контрагент не может заплатить вовремя
Заключите допсоглашение к договору и укажите в нем:
- дату заключения контракта;
- разделы контракта, которые хотите изменить, и их текст в новой редакции;
- сведения о заказчике и поставщике;
- новые сроки оплаты;
- подписи двух сторон;
- печати двух сторон, если у вас и контрагента юрлица.
Если контракт на учете, пришлите в чат поддержки Т‑Бизнеса:
- Скан или фото допсоглашения с подписями двух сторон, если нужно — печатями.
- Корректирующую СПД — справку о подтверждающих документах. Как изменить принятую СПД
- Распоряжение в свободной форме об изменении срока, в который нужно вернуть аванс. В распоряжении должны быть номер контракта и допсоглашения, описание, что меняется в условиях возврата аванса, и новый срок аванса.
Если контракт не на учете, допсоглашение пригодится на случай налоговой проверки. Когда нужно ставить контракт на учет
Какой штраф получу, если не отправлю в банк документы о входящем валютном платеже?
Все входящие валютные платежи поступают на транзитный счет. Чтобы перевести деньги на валютный счет, нужно отправить в банк подтверждающие документы. Что такое транзитный счет
Согласно статье 2.1 Инструкции Банка России №181-И у вас есть 15 рабочих дней, чтобы подтвердить платеж, после того как деньги зачислятся на транзитный счет. Дата получения платежа не считается.
Вот какой штраф получите, если вовремя не подтвердите платеж.
| Кого штрафуют | Штраф за первое нарушение | Штраф за каждое повторное нарушение |
|---|---|---|
| ИП или компания | 40 000—50 000 ₽ | 120 000—150 000 ₽ |
| Должностное лицо | 4 000—5 000 ₽ | 12 000—15 000 ₽ |
ИП или компания
Штраф за первое нарушение
40 000—50 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
120 000—150 000 ₽
Должностное лицо
Штраф за первое нарушение
4 000—5 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
12 000—15 000 ₽
Чтобы избежать штрафа, подтвердите платеж, когда валюта поступит на транзитный счет. Для этого:
- В личном кабинете Т‑Бизнеса → «Счета и платежи» → «Поступления в валюте» наведите курсор на нужный платеж → «На проверку».
- Загрузите подтверждающие документы и нажмите «Отправить на проверку». Какие документы нужно предоставить для валютной операции
Если отправите документы позже, чем через 15 дней после того, как получили платеж, мы переведем деньги с транзитного счета на расчетный, но вы получите штраф от налоговой.
Если деньги пришли по ошибке, верните их отправителю или переведите на транзитный счет в другом банке. Чтобы избежать штрафа, отправьте в чат поддержки Т‑Бизнеса скан или фото распоряжения о возврате или переводе в другой банк с вашей подписью и, если у вас юрлицо, печатью. Распоряжение о возврате или переводе на транзитный счет в другом банке PDF
Мой контракт на учете. Какой штраф получу, если не представлю в банк документы о входящем рублевом платеже?
В каких случаях платежи в рублях — это валютные операции
В каких случаях платежи в рублях — это валютные операции
Согласно статье 1 закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» — в двух случаях:
- Вы или контрагент — валютный нерезидент России. Кто такие нерезиденты в валютном законодательстве
- У вас или контрагента счет для расчетов открыт не в российском банке.
Согласно статье 2.23 Инструкции Банка России №181-И у вас есть 15 рабочих дней с даты получения платежа, чтобы отправить подтверждающие документы. День получения платежа не считается.
Вот какой штраф получите, если вовремя не подтвердите платеж.
| Кого штрафуют | Штраф за первое нарушение | Штраф за каждое повторное нарушение |
|---|---|---|
| ИП или компания | 40 000—50 000 ₽ | 120 000—150 000 ₽ |
| Должностное лицо | 4 000—5 000 ₽ | 12 000—15 000 ₽ |
ИП или компания
Штраф за первое нарушение
40 000—50 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
120 000—150 000 ₽
Должностное лицо
Штраф за первое нарушение
4 000—5 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
12 000—15 000 ₽
Чтобы избежать штрафа, отправьте в чат поддержки Т‑Бизнеса:
- Сканы или фото подтверждающих документов для прохождения валютного контроля. Какие документы нужны
- Распоряжение на идентификацию входящего рублевого платежа — она нужна, чтобы мы смогли соотнести платеж с вашим контрактом.
Какой штраф получу, если не отправлю в банк справку о подтверждающих документах (СПД) по контракту на учете?
Когда зарубежный контрагент поставляет товары или выполняет услуги, вы получаете подтверждающий документ: акт, товарную накладную или таможенную декларацию. Обычно в контракте указано, какой это документ.
На некоторые подтверждающие документы нужно оформить и отправить в банк СПД — справку о подтверждающих документах. На какие подтверждающие документы нужно оформлять СПД
Отправить СПД нужно в течение 15 рабочих дней после месяца, когда оформили или подписали подтверждающий документ.
Например, вы подписали товарную накладную 20 октября — 15 рабочих дней отсчитываются с 1 ноября. СПД нужно отправить до 22 ноября.
Даты оформления и подписания подтверждающего документа могут различаться — тогда мы возьмем более позднюю дату.
Вот какой штраф грозит, если вовремя не предоставите СПД.
| Кого штрафуют | Штраф за первое нарушение | Штраф за каждое повторное нарушение |
|---|---|---|
| ИП или компания | 40 000—50 000 ₽ | 120 000—150 000 ₽ |
| Должностное лицо | 4 000—5 000 ₽ | 12 000—15 000 ₽ |
ИП или компания
Штраф за первое нарушение
40 000—50 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
120 000—150 000 ₽
Должностное лицо
Штраф за первое нарушение
4 000—5 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
12 000—15 000 ₽
Чтобы избежать штрафа, оформите СПД в личном кабинете Т‑Бизнеса. Как оформить СПД
В течение 3 рабочих дней вам придет СМС или пуш‑уведомление в приложении Т‑Бизнеса с результатом проверки и ссылкой на личный кабинет. Если получили сообщение, что СПД не прошла проверку, посмотрите причину в личном кабинете Т‑Бизнеса → «Счета и платежи» → «ВЭД» → «СПД».
Найдите нужную СПД со статусом «Отклонена» и нажмите «Узнать причину» — появится пояснение, почему банк не принял СПД. Исправьте ошибку и еще раз отправьте документ на проверку.
Какой штраф получу, если не сообщу в банк об изменениях в контракте на учете?
В контракте или кредитном договоре могут меняться детали, например срок действия договора или юридический адрес компании. Чтобы зафиксировать изменения, стороны заключают допсоглашения, в которых указывают новые условия.
Согласно статье 7.4 Инструкции Банка России №181-И у вас есть 15 рабочих дней с даты, когда заключили допсоглашение, чтобы отправить его в банк. Датой заключения считается самая поздняя из следующих: дата подписания, вступления в силу или составления допсоглашения.
Вот какой штраф получите, если вовремя не отправите допсоглашение.
| Кого штрафуют | Штраф за первое нарушение | Штраф за каждое повторное нарушение |
|---|---|---|
| ИП или компания | 40 000—50 000 ₽ | 120 000—150 000 ₽ |
| Должностное лицо | 4 000—5 000 ₽ | 12 000—15 000 ₽ |
ИП или компания
Штраф за первое нарушение
40 000—50 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
120 000—150 000 ₽
Должностное лицо
Штраф за первое нарушение
4 000—5 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
12 000—15 000 ₽
Чтобы избежать штрафа, заполните и подпишите заявление, а затем отправьте сканы или фото заявления и допсоглашения в чат поддержки Т‑Бизнеса.
Шаблон заявления DOCXВ банк нужно сообщать об изменениях, которые прописаны в разделе 1 ВБК — ведомости банковского контроля. Что такое ведомость банковского контроля
Вот какие требования к изменениям в ведомости банковского контроля:
Если сомневаетесь, нужно ли сообщать об изменениях в банк, напишите в чат поддержки Т‑Бизнеса — мы подскажем, что делать.
Какой штраф получу, если не поставлю контракт на учет в срок?
Вот какой штраф получите, если вовремя не поставите контракт на учет.
| Кого штрафуют | Штраф за первое нарушение | Штраф за каждое повторное нарушение |
|---|---|---|
| ИП или компания | 40 000—50 000 ₽ | 120 000—150 000 ₽ |
| Должностное лицо | 4 000—5 000 ₽ | 12 000—15 000 ₽ |
ИП или компания
Штраф за первое нарушение
40 000—50 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
120 000—150 000 ₽
Должностное лицо
Штраф за первое нарушение
4 000—5 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
12 000—15 000 ₽
Сроки постановки контрактов и кредитных договоров на учет прописаны в главе 5 Инструкции Банка России № 181-И.
Какие есть сроки постановки на учет
| Событие | Срок постановки контракта на учет |
|---|---|
| Вы отправили контрагенту деньги со счета в банке, где контракт стоит на учете | В тот же день, когда составили первое платежное поручение по контракту |
| Контрагент отправил деньги на ваш счет в банке, где контракт стоит на учете | Не позже 15 рабочих дней с даты зачисления. День получения платежа не считается |
| Вы отправили контрагенту деньги со счета, который открыли в зарубежном банке | Не позже 30 рабочих дней после месяца, в котором была операция. День отправки платежа не считается |
| Контрагент отправил деньги на ваш счет в иностранном банке | Не позже 30 рабочих дней после месяца, в котором была операция. День отправки платежа не считается |
| Вы ввезли в Россию или вывезли из России товары, которые нужно декларировать | В тот же день, когда подали таможенную декларацию на товары или документ, который используете в качестве декларации |
| Вы ввезли в Россию или вывезли из России товары, которые не нужно декларировать | Не позже 15 рабочих дней после месяца, в котором оформили подтверждающие документы. День оформления не считается |
| Вы выполнили работы или услуги, передали информацию и результаты интеллектуальной деятельности | Не позже 15 рабочих дней после месяца, в котором оформили подтверждающие документы. День оформления не считается |
Событие
Вы отправили контрагенту деньги со счета в банке, где контракт стоит на учете
Срок постановки контракта на учет
В тот же день, когда составили первое платежное поручение по контракту
Событие
Контрагент отправил деньги на ваш счет в банке, где контракт стоит на учете
Срок постановки контракта на учет
Не позже 15 рабочих дней с даты зачисления. День получения платежа не считается
Событие
Вы отправили контрагенту деньги со счета, который открыли в зарубежном банке
Срок постановки контракта на учет
Не позже 30 рабочих дней после месяца, в котором была операция. День отправки платежа не считается
Событие
Контрагент отправил деньги на ваш счет в иностранном банке
Срок постановки контракта на учет
Не позже 30 рабочих дней после месяца, в котором была операция. День отправки платежа не считается
Событие
Вы ввезли в Россию или вывезли из России товары, которые нужно декларировать
Срок постановки контракта на учет
В тот же день, когда подали таможенную декларацию на товары или документ, который используете в качестве декларации
Событие
Вы ввезли в Россию или вывезли из России товары, которые не нужно декларировать
Срок постановки контракта на учет
Не позже 15 рабочих дней после месяца, в котором оформили подтверждающие документы. День оформления не считается
Событие
Вы выполнили работы или услуги, передали информацию и результаты интеллектуальной деятельности
Срок постановки контракта на учет
Не позже 15 рабочих дней после месяца, в котором оформили подтверждающие документы. День оформления не считается
Чтобы избежать штрафа, поставьте контракт на учет заранее. Как это сделать
Какой штраф получу, если сниму контракт с учета в одном банке и несвоевременно поставлю на учет в другом?
Согласно статье 12.1 Инструкции Банка России №181-И у вас есть 30 рабочих дней с даты, когда сняли контракт, чтобы поставить его на учет в другом банке. Иначе получите такой штраф.
| Кого штрафуют | Штраф за первое нарушение | Штраф за каждое повторное нарушение |
|---|---|---|
| ИП или компания | 40 000—50 000 ₽ | 120 000—150 000 ₽ |
| Должностное лицо | 4 000—5 000 ₽ | 12 000—15 000 ₽ |
ИП или компания
Штраф за первое нарушение
40 000—50 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
120 000—150 000 ₽
Должностное лицо
Штраф за первое нарушение
4 000—5 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
12 000—15 000 ₽
Когда банк снимет контракт с учета, он отправит вам ВБК — ведомость банковского контроля. В ней будет указана дата снятия контракта с учета.
Если хотите поставить контракт на учет в Т‑Банке, следуйте этой инструкции.
Какой штраф получу, если поставлю контракт на учет несколько раз?
Согласно статье 5.1 Инструкции Банка России №181-И контракт можно поставить на учет в банке только один раз. Иначе получите такой штраф.
| Кого штрафуют | Штраф за первое нарушение | Штраф за каждое повторное нарушение |
|---|---|---|
| ИП или компания | 40 000—50 000 ₽ | 120 000—150 000 ₽ |
| Должностное лицо | 4 000—5 000 ₽ | 12 000—15 000 ₽ |
ИП или компания
Штраф за первое нарушение
40 000—50 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
120 000—150 000 ₽
Должностное лицо
Штраф за первое нарушение
4 000—5 000 ₽
Штраф за каждое повторное нарушение
12 000—15 000 ₽
Есть два исключения, когда один контракт можно ставить на учет в одном банке дважды:
- в контракте описаны и условия кредитного договора, и сделки по поставке товара или оказанию услуг;
- по кредитному договору вы и предоставляете, и получаете заем.
Такие случаи бывают редко. Если у вас как раз он, рекомендуем вместо общего контракта заключить два отдельных и поставить каждый на учет. Как поставить контракт на учет
Если подписываете контракт на несколько типов сделок и сомневаетесь, нужно ли ставить его на учет дважды, напишите в чат поддержки Т‑Бизнеса — мы подскажем, что делать.
Если хотите провести платеж в другом банке по контракту в Т‑Бизнесе, переводить контракт или ставить его на учет в другом банке не нужно. В этом случае следуйте инструкции.
Откройте счет для ВЭД онлайн
Для компаний
Для физлиц
Вас может заинтересовать
Начало работы с валютой
Направления для переводов