ИИС-3 получился интересным инструментом

.🔥 Самое привлекательное в ИИС-3, что грубо говоря, можно использовать обе льготы (и вычет А и вычет Б). По старому ИИС нужно было выбрать. У меня вычет А (возврат НДФЛ с пополнений ИИС счета), поэтому не заплатить налог еще и с дохода по купонам очень привлекательно. Теперь планирую переход на ИИС-3 с ИИС старого типа в конце 2025 года. Тут даже можно согласится с продлением самого срока до 5 лет, ведь при переходе на ИИС нового типа можно зачесть срок владения старым ИИС, но не более трех полных лет на начало года, в котором произошла трансформация. Пример, который прислали в поддержке Т-Банка по 2024: Например, клиент открыл свой старый ИИС четыре года назад и решил его трансформировать в сентябре 2024 года. При переходе на ИИС нового типа зачтется 3 полных года до 2024 года + 8 месяцев с января по сентябрь в 2024 году. Срок действия нового ИИС после трансформации составит 3 года и 8 месяцев. Особенности трансформации ИИС (мне было интересно): Дата открытия ИИС не поменяется. Так как старый ИИС не закрывается, а меняется его тип - на новый. Меняется расчет срока ИИС. При переходе на ИИС-3 засчитывается срок владения старым ИИС, но не более трех лет на начало года, в котором клиент трансформировал ИИС. Трансформировать ИИС нужно не только у брокера, но и в налоговой. Оба перехода должны произойти в одном налоговом периоде — в течение календарного года. Если Вы не перешли у брокера в конце 2024, как и я, то сейчас подавать заявление в налоговую до 1 февраля уже не имеет смысла, чтобы выиграть по сроку перехода. Как считается срок владения ИИС после трансформации: Количество дней от даты открытия счета и до 1 января того года, в котором произошла трансформация (не более трех лет) + Количество дней с 1 января того года, в котором произошла трансформация, по настоящее время. Из формулировки получается, что если, например, подать в конце 2025, то засчитают 3 года (2022-2024) и почти весь 2025. Останется продержать ИИС-3 в 2026 году и можно уже закрывать без санкций в самом начале 2027. Также из плюсов, что можно открывать дополнительные счета ИИС-3 (суммарно до 3-х счетов) и закрывать их в разное время. Прошу поправить в комментариях, если кто-то по-другому трактует налоговое законодательство😁 #иис #иис3 #налоги #хочу_в_дайджест #прояви_себя_в_пульсе #новогоднийпульс #новичкам #финграм