Здравствуйте.
Если говорите о пересчете стоимости пая в рубли, то он происходит по биржевому курсу валюты на момент совершения сделки. Например, в январе вы купили два пая фонда Х по 5 $. В момент покупки биржевой курс доллара был 71 ₽. Тогда в вашем портфеле стоимость покупки паев составит: 2 × 5 $ × 71 = 710 ₽.
Текущая цена паев в портфеле — это цена последней совершенной сделки на бирже с учетом курса валюты на тот момент. После запуска торгов пересчет стоимости продолжится по такому же принципу.