Часть 2. Как можно сэкономить на уплате налогов: ➡ ЛДВ (льгота на долгосрочное владение активами) – если вы владели акциями, валютой или золотыми слитками более 3-х лет, то платить налог не нужно. Важное уточнение – с 2025 года данная льгота применяется только к ценным бумагам россйских эмитентов и компаний государств-членов ЕАЭС; ➡ Налоговый вычет (доступен только для тех, кто платит НДФЛ и имеет ИИС {Индивидуальный налоговый счет}). Существует 3 типа ИИС: до 2024 года существовали ИИС-1 (позволяет вернуть часть суммы, которую вы внесли на счет за год), ИИС-2(позволяет полностью освободить инвестиционный доход от налогообложения, за исключением дивидендов), с 2024 года можно открывать только ИИС-3 (Позволяет вернуть 13% или 15% от суммы внесенных средств, а также можно не платить налог от сделок на бирже, за исключением дивидендов), но для получения льгот нужно держать открытым ИИС 🚀более 5 лет в 2024-2026 годах; 🚀6 лет в 2027 году, 🚀7 лет – в 2028 году, 🚀8 лет – в 2029 году; 🚀9 лет – в 2030 году, 🚀10 лет в 2031 году и позднее. И при этом, вывести деньги со счета не получиться без потери льгот. Важное уточнение, если у вас есть ИИС 1-го или 2-го типа, вы можете обратиться к брокеру и трансформировать его в ИИС-3, при этом вам зачтётся срок, на который у вас был открыт ИИС-1/2, но не более 3-х лет. ➡ Вычет за владение бумагами высокотехнологичного (инновационного) сектора {ЛДВ-РИИ}. Можно применить к ценным бумагам, которые находятся в непрерывном владении не менее 1 полного года. Такой режим действует до конца 2027 года. К ним относятся – ПАО Артген биотех, Диасофт, Софтлайн, IVA Technologies, Фармсинтез, Наука, Наука-Связь, МаксимаТелеком, Хэдхантер, Промомед, Селектел, ВУШ, ВИМ инвестиции и др. с полным списком можно ознакомиться на сайте МосБиржы по ссылке ниже: https://www.moex.com/ru/markets/rii/rii.aspx ➡ Сальдированные убытков. Когда у вас есть 2 брокерских счета у разных брокеров. По одному вы получили прибыль, а по другому убыток, при этом брокер, у которого вы получили прибыль, не знает о ваших убытках у другого брокера. При этом в следующем году вы можете заполнить 3-НДФЛ и запросить к возврату сумму налога, который вы «переплатили». Дивиденды ни с чем не сальдируются, а доходы, полученные на ИИС нельзя объединить с другими брокерскими счетами. Убытки прошлых лет вы можете перетянуть в следующие года, при этом засчитывается те убытки, которые вы потерпели 10 лет назад. Например, в 2022 году вы заработали 100.000 рублей, а в 2020 году потерпели убыток в 60.000 рублей. Вы можете подать 3-НДФЛ и снизить налогооблагаемую базу на 60.000 рублей, ФНС пересчитает налог и вернет излишне удержанный налог. ➡ Социальный и имущественный налоговые вычеты. Думаю, каждый сталкивался с расходами на фитнес, обучение, лечение и т.д. Совокупный социальный вычет с 1 января 2024 года увеличен до 150.000 рублей, а вычет на обучение детей – до 110.000 рублей. Разберёмся на примере – Игорь за 2024 год потратил на абонемент в фитнес-зал 45.000 рублей, сходил к стоматологу за 55.000 рублей, и прошел курсы разработчика на языке Pascal за 60.000 рублей, всего он потратил 160.000 рублей. Максимум вернуть можно со 150.000 рублей. При этом заработал за 2024 год Игорь 2,5 млн. рублей. Игорь претендует на возврат после подачи декларации 3-НДФЛ на сумму 150.000 рублей*13% = 19.500 рублей. Также если вы не успели подать декларацию за последние три года, то вы можете это сделать, именно такой срок давности установлен законодательством. При этом вы можете воспользоваться таким вычетом, если платите НДФЛ с зарплаты или со сдачи недвижимости. Краткие выводы: 🔍 С многих видов доходов нужно платить налог – НДФЛ; 🔍 Прибыль от инвестиций облагается НДФЛ по ставке 13% или 15%; 🔍 Налог с большинства видов доходов от инвестиций брокер платит сам, но есть исключения; 🔍 Не стоит забывать о налоговых вычетах и льготах. #дальше_больше #сердце_пульса #прояви_себя_в_пульсе #новичкам #обучение #фин_грамота #налоги

Добрый день друзья! Сегодня хочу вам рассказать ▶Налоги и деньги как экономить на налогах инвестору: Сегодня поговорим про легальные способы сократить налоговые отчисления в бюджет. Многие частные инвесторы не знают или просто не используют фишки, с помощью которых можно серьёзно сэкономить на налогах.❗️ Важная оговорка ниже описанное относиться к налоговым резидентам РФ. 🔍Налоговый резидент РФ – физическое лицо, находившееся в РФ не менее 183 дней в течение календарного года. 🤔Грамотно составленный инвестиционный портфель приносит прибыль, с которой инвестор, по закону должен уплачивать налог в бюджет. Он называется НДФЛ – налог на доходы физических лиц. ❗️С 1-го января 2025 года вступают новые налогооблагаемые ставки. На НДФЛ с зарплаты: ➡ 0 – 2,4 млн. руб. – 13%; ↗ 2,4 – 5,0 млн. руб. – 15%; ↗ 5,0 – 20 млн. руб. – 18%; ↗ 20 – 50 млн. руб. – 20%; ↗ свыше 50 млн. руб. – 22%. На НДФЛ с доходов от инвестиций: ➡ 0 – 2,4 млн. руб. – 13%; ↗ свыше 2,4 млн. руб. – 15%. ❗️Так же стоит понимать, что налог с доходов от инвестиций не влияет на ставку по зарплате. 🤷‍♂️Например, Вася за год зарабатывает на работе 2,2 млн. руб. и ещё сумел заработать на рынке 3 млн. руб. Так у нас получается, что Вася заплатит за зарплаты 13% НДФЛ, а с инвестиций 15% НДФЛ. Теперь давайте рассмотрим, какой доход может получить инвестор: - Доход от сделок с ценными бумагами (например, Иван купил акции на 50.000 руб., а через год продал их за 80.000 руб., значит он заработал на них 30.000 руб., соответственно, именно эта сумма – 30.000 руб. – будет облагаться налогом. А если бы Иван не продал акции, значит налог ему не пришлось бы платить.) ❗️Налог удерживаться только после фиксации финансового результата. ✌Так же стоит помнить, что можно снизить налогооблагаемую базу путем фиксации убыточных позиций. Например, вы продали акции компании А с прибылью 100.000 руб., и решили зафиксировать убыток в акциях компании Б в 80.000 руб., соответственно, если у вас в портфеле не было других сделок, то ваша налогооблагаемая база будет 20.000 рублей. ➡ Доход от сделок с валютой с драгоценными металлами (Оплачивать нужно самостоятельно, заполнив декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС); ➡ Дивиденды (НДФЛ удерживается сразу в момент начисления дивидендов на счет инвестора); ➡ Купоны (купоны зачисляются в полном объеме на брокерский счет инвестора, а в конце года брокер рассчитает и удержит налог самостоятельно, либо если вы захотите вывести деньги с брокерского счета раньше). Скоро вторая часть.... P.S. Нашел интересные фоточки с поездки в Крым. Красота. Хоть лето от нас и уходит, и приходит зима, но теплые воспоминания остаются)😁 #дальше_больше #сердце_пульса #прояви_себя_в_пульсе #новичкам #обучение #фин_грамота #налоги

Доброе утро, друзья, не знаю как к вас начался сегодняшний день, а у меня сегодня день начинается с такого вот сообщения на госуслугах, а у вас? 😁 Всем отличного дня👍😉 🤣🤣🤣 #дальше_больше #сердце_пульса #флудилка