Моё мнение, что да считают не верно, но ошибка меньше. По моим подсчётам доходность чуть выше 15,8% , а Брокер указывает 16,9.
Я считаю так каждый период между купонами.
Доход = остаток * процент * срок / 36525
Остаток2 = остаток + доход - выплата - купон
Если купить сегодня то имеем три периода.
Остаток сегодня = 493,9405 + 8,484 = 502,4245
Доход до 26.02 = 502,4245 * 15,8 * 19 / 36525 = 4,1294
Остаток = 502,4245 + 4,1294 - 165 - 10,58 = 330,9739
Доход до 27.05 = 330,9739 * 15,8 * 91 / 35625 = 13,0287
Остаток = 330,9739 + 13,0287 - 165 - 7,12 = 171,8827
Доход на 26.08 = 171,8827 * 15,8 * 91 / 36525 = 6,7661
Остаток = 171,8827 + 6,7661 - 175 - 3,66 = 0,01
Погрешность мала ..