Он рассчитывается по цене спота в момент клиринга и вся разница идёт в сторону лонг позиции если цена ниже спота или в сторону шорт позиции если цена выше спота, проще говоря инструмент сломан, т.к. в момент клиринга торги доллара продолжаются ещё 15 минут, а расчёт идёт по цене закрытия спота доллара