Вопросы и ответы по номиналу и купону Облигации SELGOLD001 ISIN:
$RU000A1062M5.
В обращении с 7 апреля 2023 г. Эмитент облигации - Селигдар ПАО
$SELG.
Номинал “Золотых Облигаций” привязан к учетной цене золота и равен одному грамму золота в денежном эквиваленте.
Важно: Цена Номинала на текущую дату равна учетной цене ЦБ РФ на золото, рассчитанной на третий день до текущей даты (Т-3).
Купон фиксированный 5,5%, а сумма купона не фиксированная. Купонный период составляет 91 день – выплата производится 1 раз в квартал (апрель, июль, октябрь, январь). Интересно что, купон начисляется в граммах золота к номиналу. То есть величина купона за купонный период (91 день)=1гр. * 5,5% / 365 * 91 = 0,014гр.
Сумма купона в рублях не фиксированная – она будет меняться, в зависимости от цены на золото. При росте цен на золото, а вместе с ней и ростом номинала облигации, размер купона также будет расти в денежном выражении. При уменьшении номинала, соответственно, и купон будет уменьшаться.
Купон и НКД рассчитываются на текущую дату исходя из учетной цены ЦБ РФ на золото, действовавшей за три дня до текущей даты. Формулу расчета накопленного купонного дохода на скриншоте.
Не стоит забывать, что, хотя номинал привязан к цене золота, самим золотом он не обеспечен. А обеспечен, как и любая облигация только платежеспособностью эмитента. Если посмотреть отчетность эмитента, видно, что долговая нагрузка Селигдар на высоком уровне. Долговая нагрузка влияет на платежеспособность и финансовую устойчивость эмитента.
#пульс_учит #золото #золотые_облигации