Как получить вычет
☝️ Что вы узнаете
- Когда можно получить вычеты
- Как сочетаются вычеты по ИИС с другими налоговыми льготами
☝️ Чему вы научитесь
- Оформлять вычеты
- Закрывать ИИС
🤔 Как получить право на вычеты
Чтобы воспользоваться налоговыми льготами, необходимо:
- иметь статус налогового резидента;
- зачислять деньги на ИИС;
- держать эти деньги на счету и хотя бы частично инвестировать их в течение нескольких лет. Если же инвестор выводит средства раньше установленного срока, то право на получение вычетов утрачивается: вывести деньги можно только при закрытии счета.
Удалось выполнить все условия? Здорово — вы можете освободить доход на ИИС от налогов. А еще вы платите НДФЛ? Тогда можете вернуть часть уплаченного налога.
👉 Первый шаг для получения вычетов — регистрация в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).
👉 Второй шаг — оформление в личном кабинете неквалифицированной электронной подписи. С ее помощью вы сможете подписать документы.
А теперь поговорим подробно о том, как подать заявки на вычеты.
🤔 Как оформить вычет на взнос
Получить вычет можно за три календарных года, предшествующих текущему. Так, в 2025 году можно оформить вычеты за 2022, 2023 и 2024 годы. Вычет за 2021 год и более ранние вычеты будут уже недоступны.
☝️ Целесообразно получать вычеты ежегодно за предыдущий год. Так вы сможете вернуть деньги и распорядиться ими: реинвестировать или потратить их. Как рассчитать размер вычета, мы рассказывали во втором уроке.
Оформить вычет на пополнение счета можно двумя способами.
👉 Упрощенный способ. Подать заявление на вычет через налогового агента — брокера. В этом случае он самостоятельно отправит необходимую информацию о вашем ИИС в налоговую.
📅 Далее заявка поступает на проверку в ведомство. Там соберут ваши данные и сформируют заявление на вычет. Затем вам будет необходимо подписать это заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Обработка заявления длится до 30 дней, перечисление средств занимает до 15 дней 💸
Оформить вычет таким способом вы можете в приложении Т-Инвестиции. На главном экране выберите ИИС → нажмите «Получить вычет по ИИС» → выберите год, за который оформляете вычет → кликните «Подать заявку». Готово!
👉 Стандартный способ. Оформить вычет самостоятельно. Для этого вам надо:
1. Собрать и отсканировать документы: справку о доходах физлица по форме 2-НДФЛ, договор с брокером, подтверждение о зачислении денег на ИИС-3 в налоговый период. Пакет документов от брокера можно скачать в приложении Т-Инвестиции.
На нижней панели выберите раздел «Профиль» → перейдите в подраздел «Профиль» → пролистните вниз страницы и нажмите «Налоговый вычет по ИИС».
Выберите «Подать документы на вычет А самостоятельно» → кликните «Запросить документы» → скачайте пакет документов в виде архива за необходимый налоговый период.
2. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ на сайте ФНС за налоговый период, прикрепить документы и запросить налоговый вычет.
3. Дождаться итога рассмотрения декларации. На это отводится три месяца. При положительном ответе средства поступят на счет в течение месяца.
☝️ Получить такой вычет можно на следующий год после открытия ИИС. Правда, если после получения вычета вы закроете счет раньше минимального срока, дающего право на льготу, вам придется вернуть средства и заплатить пени.